政策｜《上海市科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新改革試點(diǎn)實(shí)施方案 （草案）》
來源： 作者： 發(fā)布日期：2023-06-25 訪問次數(shù)：643
上海市科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新改革試點(diǎn)實(shí)施方案 (草案)
為貫徹黨的二十大精神，深化科技成果使用權(quán)、處置權(quán)和收益權(quán) 改革，充分激發(fā)科研人員創(chuàng)新創(chuàng)造活力，促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化，根 據(jù)《國務(wù)院關(guān)于開展?fàn)I商環(huán)境創(chuàng)新試點(diǎn)工作的意見》《賦予科研人員 職務(wù)科技成果所有權(quán)或長期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》《“十四五”技術(shù)要 素市場專項(xiàng)規(guī)劃》《關(guān)于本市進(jìn)一步放權(quán)松綁激發(fā)科技創(chuàng)新活力的若 干意見》等文件精神，在前期有關(guān)改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，本市將開展 科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新改革試點(diǎn)。上海市科學(xué)技術(shù)委員會、上海市教育委 員會、上海市衛(wèi)生與健康委員會、上海市發(fā)展和改革委員會、上海市 財(cái)政局、上海市人力資源和社會保障局、上海市知識產(chǎn)權(quán)局共同制定 本實(shí)施方案。 一、總體要求 (一) 指導(dǎo)思想 以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十 九大、二十大精神，以加快建設(shè)具有全球影響力的科技創(chuàng)新中心為契 機(jī)，深入實(shí)施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略，樹立科技成果只有轉(zhuǎn)化才能真正實(shí) 現(xiàn)創(chuàng)新價(jià)值、不轉(zhuǎn)化是最大損失的理念，創(chuàng)新促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的機(jī) 制和模式，著力破除制約科技成果轉(zhuǎn)化的障礙和藩籬，促進(jìn)科技與經(jīng) 濟(jì)深度融合。 (二) 基本原則 夯實(shí)責(zé)任，增強(qiáng)動力。充分總結(jié)本市前期相關(guān)改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，形 成推廣舉措；強(qiáng)化試點(diǎn)單位主體責(zé)任，提升參與試點(diǎn)的主動性。 市場決定，政府引導(dǎo)。遵循市場經(jīng)濟(jì)和科技創(chuàng)新規(guī)律，充分發(fā)揮市 場配置資源的決定性作用，實(shí)現(xiàn)效益最大化和效率最優(yōu)化。政府加強(qiáng)組 織協(xié)調(diào)、政策引導(dǎo)、服務(wù)保障，實(shí)行審慎包容監(jiān)管。 問題導(dǎo)向，精準(zhǔn)施策。聚焦科技成果轉(zhuǎn)化的“細(xì)繩子”堵點(diǎn)問題， 注重改革舉措的可操作性，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)更多技術(shù)要素市場資源、匯聚更 多專業(yè)力量，予以支撐保障。 (三) 試點(diǎn)對象 面向本市范圍內(nèi)改革試點(diǎn)意愿強(qiáng)烈、轉(zhuǎn)化機(jī)制完備、科技成果轉(zhuǎn) 化示范作用突出的市級高等院校、科研院所和醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)等科研事 業(yè)單位，鼓勵中央在滬科研事業(yè)單位參與實(shí)施。 二、主要任務(wù) 科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新改革試點(diǎn)將圍繞科技成果產(chǎn)權(quán)制度改革、科技 成果運(yùn)營管理、科技成果轉(zhuǎn)化合規(guī)保障三個(gè)方面，包括 7 項(xiàng)改革試點(diǎn) 任務(wù)、1 項(xiàng)保障任務(wù)。 (一) 賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán) 試點(diǎn)單位科研人員完成的職務(wù)科技成果所有權(quán)屬于單位，為國有 資產(chǎn)。深化科技成果產(chǎn)權(quán)制度改革，在明確單位科技成果轉(zhuǎn)化權(quán)益前 提下，試點(diǎn)實(shí)施職務(wù)科技成果全部或部分賦予成果完成人 (團(tuán)隊(duì)) 。 試點(diǎn)單位可結(jié)合本單位實(shí)際，將單位所持有的職務(wù)科技成果所有權(quán)部 分賦予成果完成人 (團(tuán)隊(duì)) ，試點(diǎn)單位與成果完成人 (團(tuán)隊(duì)) 成為共 同所有權(quán)人；也可將留存的所有權(quán)份額，以技術(shù)轉(zhuǎn)讓的方式讓渡給成 果完成人 (團(tuán)隊(duì)) ，科研人員獲得全部所有權(quán)后， 自主轉(zhuǎn)化。對可能 影響國家安全、國防安全、公共安全、經(jīng)濟(jì)安全、社會穩(wěn)定等事關(guān)國 家利益和重大社會公共利益，以及涉及國家秘密的職務(wù)科技成果，不 納入賦權(quán)范圍。 科技成果完成人 (團(tuán)隊(duì)) 應(yīng)在團(tuán)隊(duì)內(nèi)部協(xié)商一致，書面約定內(nèi)部 收益分配比例等事項(xiàng)，指定代表向單位提出賦權(quán)申請，試點(diǎn)單位進(jìn)行 審批并在單位內(nèi)公示，公示期不少于 15 日。試點(diǎn)單位應(yīng)與成果完成 人 (團(tuán)隊(duì)) 簽署書面協(xié)議，合理約定轉(zhuǎn)化科技成果收益分配比例、轉(zhuǎn) 化決策機(jī)制、轉(zhuǎn)化費(fèi)用分擔(dān)以及知識產(chǎn)權(quán)維持費(fèi)用等，明確職務(wù)科技 成果各方的權(quán)利和義務(wù)。 (二) 賦予科研人員職務(wù)科技成果長期使用權(quán) 試點(diǎn)單位可賦予科研人員不低于 10 年的職務(wù)科技成果長期使用 權(quán)。科技成果完成人(團(tuán)隊(duì)) 應(yīng)向單位申請并提交成果轉(zhuǎn)化實(shí)施方案， 由其單獨(dú)或與其他單位共同實(shí)施該項(xiàng)科技成果轉(zhuǎn)化。試點(diǎn)單位進(jìn)行審 批并在單位內(nèi)公示，公示期不少于 15 日。試點(diǎn)單位與科技成果完成 人 (團(tuán)隊(duì)) 應(yīng)簽署書面協(xié)議，合理約定成果的收益分配等事項(xiàng)。在科 研人員履行協(xié)議、科技成果轉(zhuǎn)化取得積極進(jìn)展、收益情況良好的情況 下，試點(diǎn)單位可進(jìn)一步延長科研人員長期使用權(quán)期限。試點(diǎn)結(jié)束后， 試點(diǎn)期內(nèi)簽署生效的長期使用權(quán)協(xié)議應(yīng)當(dāng)按照協(xié)議約定繼續(xù)履行。 (三) 建立職務(wù)科技成果單列管理制度 充分賦予試點(diǎn)單位科技成果管理自主權(quán)，支持市級試點(diǎn)單位按照 本市市級事業(yè)單位有關(guān)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的簡政放權(quán)國有資產(chǎn)管理 政策，開展職務(wù)科技成果單列管理，中央在滬單位結(jié)合實(shí)際進(jìn)行積極 探索。 試點(diǎn)單位應(yīng)遵循科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律，落實(shí)職能部門、優(yōu)化管理流 程、完善考核方式，探索建立區(qū)別一般國有資產(chǎn)的科技成果資產(chǎn)管理 制度，開展臺賬登記、權(quán)利維護(hù)、成果放棄等貫穿科技成果轉(zhuǎn)化全鏈 條的成果管理，完善科技成果資產(chǎn)確認(rèn)、使用和處置等規(guī)范化的資產(chǎn) 管理，建立健全市場導(dǎo)向的價(jià)值評估路徑，推動科技成果管理從“行 政控制資產(chǎn)”向“市場配置資源”的轉(zhuǎn)變。 試點(diǎn)單位將科技成果轉(zhuǎn)讓、許可或者作價(jià)投資給國有全資企業(yè) 的，可以不進(jìn)行資產(chǎn)評估。試點(diǎn)單位將其持有的科技成果轉(zhuǎn)讓、許可 或作價(jià)投資給非國有全資企業(yè)的， 由單位自主決定是否進(jìn)行資產(chǎn)評 估。轉(zhuǎn)化科技成果所獲得的收入全部留歸試點(diǎn)單位，納入單位預(yù)算， 不上繳國庫， 由單位用于科學(xué)技術(shù)研究開發(fā)與成果轉(zhuǎn)化等相關(guān)工作。 (四) 建立專業(yè)高效的科技成果運(yùn)營機(jī)制 試點(diǎn)單位應(yīng)建立專門的技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) ，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)保障。 技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 應(yīng)建立專業(yè)高效、機(jī)制靈活、模式多樣的科技 成果運(yùn)營服務(wù)體系，積極與第三方專業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)合作，建立利益 分享機(jī)制，共同開展專利申請前成果披露、轉(zhuǎn)化價(jià)值評估、轉(zhuǎn)化路徑 設(shè)計(jì)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、技術(shù)投融資等服務(wù)，或委托其開展專利等科技 成果的集中托管運(yùn)營。 (五) 建立科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)人員激勵制度 試點(diǎn)單位應(yīng)建立健全科技成果轉(zhuǎn)化相關(guān)人員的崗位保障和職級 晉升制度，根據(jù)科技成果轉(zhuǎn)化和專業(yè)服務(wù)人員的人才特點(diǎn)，分類建立 崗位考核、職稱晉升機(jī)制。有條件的高?？砷_展技術(shù)轉(zhuǎn)移方向?qū)W歷教 育，加強(qiáng)技術(shù)轉(zhuǎn)移人才儲備。 (六) 建立科研人員創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展通道 建立產(chǎn)權(quán)界定清晰、收益分配明確的合規(guī)發(fā)展機(jī)制，支持試點(diǎn)單 位通過賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長期使用權(quán)方式，進(jìn)一步 打通科研人員創(chuàng)辦企業(yè)的通道。允許試點(diǎn)單位對過往利用單位職務(wù)科 技成果自主創(chuàng)辦企業(yè)進(jìn)行合規(guī)整改。 (七) 建立科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)制度 試點(diǎn)單位應(yīng)夯實(shí)科技成果轉(zhuǎn)化主體責(zé)任，明確在科技成果轉(zhuǎn)化過 程中的責(zé)任主體、責(zé)任范圍、免責(zé)范圍、免責(zé)方式、負(fù)面清單等問題， 落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開來”的原則，形成適應(yīng)單位實(shí)際的盡職免責(zé)制度。 (八) 建立科技成果市場化評價(jià)與合規(guī)交易保障機(jī)制 本市技術(shù)交易場所主動服務(wù)試點(diǎn)單位創(chuàng)新改革事項(xiàng)，建立適用科 技成果單列管理等任務(wù)落實(shí)的科技成果權(quán)益登記服務(wù)制度，保障試點(diǎn) 單位合規(guī)免責(zé)交易；建立合理可行的科技成果市場化評價(jià)機(jī)制，聯(lián)動 一批具有技術(shù)價(jià)值評估能力的專業(yè)機(jī)構(gòu)，推動成果價(jià)值發(fā)現(xiàn)，支撐成 果持有方轉(zhuǎn)化決策和資金方投資決策。 三、試點(diǎn)要求 (一) 加強(qiáng)組織實(shí)施 試點(diǎn)單位應(yīng)高度重視試點(diǎn)工作，成立科技成果轉(zhuǎn)化領(lǐng)導(dǎo)小組或?qū)?nbsp;項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)小組，做好單位內(nèi)部科研、財(cái)務(wù)、國資、人事、紀(jì)檢、審計(jì)等 部門組織協(xié)調(diào)工作。 (二) 制定管理制度 試點(diǎn)單位結(jié)合實(shí)際，對照任務(wù)事項(xiàng)開展試點(diǎn)，在試點(diǎn)后一年內(nèi)建 立配套管理制度，包括不同賦權(quán)方式的工作流程、決策機(jī)制，科技成 果單列管理制度、盡職免責(zé)制度等；健全職務(wù)科技成果歸屬及轉(zhuǎn)化收 益分配、科研人員創(chuàng)業(yè)等機(jī)制。 (三) 強(qiáng)化支撐保障 試點(diǎn)單位應(yīng)依托單位技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 或指定相關(guān)管理機(jī)構(gòu) 落實(shí)試點(diǎn)實(shí)施。依托機(jī)構(gòu) (部門) 應(yīng)主動挖掘可轉(zhuǎn)化成果，聯(lián)合第三 方專業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)，做好成果轉(zhuǎn)化服務(wù)，加強(qiáng)與大學(xué)科技園等孵化 載體的協(xié)同，為轉(zhuǎn)化成果形成衍生公司提供載體支撐。 (四) 及時(shí)總結(jié)報(bào)告 試點(diǎn)單位應(yīng)做好試點(diǎn)工作總結(jié)，通過年度報(bào)告制度、技術(shù)合同登 記等方式，按要求報(bào)告年度試點(diǎn)執(zhí)行情況，及時(shí)梳理典型舉措和存在 問題。 四、試點(diǎn)保障 (一) 加強(qiáng)組織協(xié)調(diào) 在市科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化聯(lián)席會議制度下，市科委會同市相關(guān)部門 建立改革試點(diǎn)工作專題推進(jìn)組，做好與國家有關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào)工 作。至少每季度召開試點(diǎn)單位專題交流會，對試點(diǎn)單位碰到的問題和 偏差，及時(shí)予以解決和修正。對試點(diǎn)單位形成的經(jīng)驗(yàn)舉措，及時(shí)總結(jié) 評估，做好經(jīng)驗(yàn)推廣。 (二) 加強(qiáng)資源配置 加強(qiáng)對試點(diǎn)單位的指導(dǎo)與服務(wù)，強(qiáng)化對試點(diǎn)單位及其成果轉(zhuǎn)化活 動的政策引導(dǎo)、資源配置。引導(dǎo)試點(diǎn)單位組建試點(diǎn)單位聯(lián)盟，導(dǎo)入各 類專業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)、平臺資源，形成經(jīng)驗(yàn)分享、相互學(xué)習(xí)、合作共 贏的開放氛圍。依托國家技術(shù)轉(zhuǎn)移人才培養(yǎng)基地等平臺，為技術(shù)轉(zhuǎn)移 方向?qū)W歷教育和非學(xué)歷技術(shù)經(jīng)理人培養(yǎng)提供專業(yè)課程、實(shí)訓(xùn)基地，根 據(jù)試點(diǎn)單位實(shí)際需要，優(yōu)先配備實(shí)習(xí)技術(shù)經(jīng)理人。 (三) 審慎包容監(jiān)管 在堅(jiān)守底線思維前提下，允許創(chuàng)新試錯、市場自我糾偏。市科委 會同市相關(guān)部門建立盡職免責(zé)制度指引、職務(wù)科技成果單列管理操作 指引(附件 1- 1 、1-2) ，確保改革試點(diǎn)工作落實(shí)見成效，激發(fā)試點(diǎn)單 位的轉(zhuǎn)化積極性和科研人員干事創(chuàng)業(yè)的主動性、創(chuàng)造性。 五、試點(diǎn)安排 (一) 試點(diǎn)期限 試點(diǎn)啟動后三年。 (二) 申報(bào)流程 市科委會同市相關(guān)部門按照本試點(diǎn)實(shí)施方案發(fā)布試點(diǎn)通知。申報(bào) 單位根據(jù)試點(diǎn)內(nèi)容要求，編制工作實(shí)施方案，由試點(diǎn)工作專題推進(jìn)組 組織專家共同開展論證，符合條件的，由市科委聯(lián)合相關(guān)委辦局發(fā)文 明確試點(diǎn)名單。 附件：1- 1.上海市科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)制度指引 (試行) 1-2.上海市職務(wù)科技成果單列管理操作指引 (試行)
附件1-1 上海市科技成果轉(zhuǎn)化盡職免責(zé)制度指引 (試行) 第一條 (依據(jù)) 為落實(shí)《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長 期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》《上海市科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新改革試點(diǎn)實(shí)施方 案》，結(jié)合《上海市促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化條例》《上海市推進(jìn)科技創(chuàng)新中 心建設(shè)條例》《上海市促進(jìn)醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)科技成果轉(zhuǎn)化操作細(xì)則 (試 行)》等文件精神，推廣本市相關(guān)改革試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合本市實(shí)際情況， 制定本指引。 第二條 ( 目的) 著力破除制約科技成果轉(zhuǎn)化的障礙和藩籬，消除 科研人員、管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人員開展科技成果轉(zhuǎn)化的顧慮，激發(fā)試點(diǎn) 單位的轉(zhuǎn)化積極性和科研人員干事創(chuàng)業(yè)的主動性、創(chuàng)造性，進(jìn)一步推 動科技成果轉(zhuǎn)化，促進(jìn)科技與經(jīng)濟(jì)深度融合。 第三條 (原則) 樹立科技成果只有轉(zhuǎn)化才能真正實(shí)現(xiàn)創(chuàng)新價(jià)值、 不轉(zhuǎn)化是最大損失的理念，落實(shí)“三個(gè)區(qū)分開來”的原則，把因缺乏 經(jīng)驗(yàn)先行先試出現(xiàn)的失誤與明知故犯行為區(qū)分開來，把國家尚無明確 規(guī)定時(shí)的探索性行為與國家明令禁止后的有規(guī)不依行為區(qū)分開來，把 為推動改革的無意過失與謀取私利的故意行為區(qū)分開來。 第四條 (保障) 試點(diǎn)單位應(yīng)夯實(shí)科技成果轉(zhuǎn)化主體責(zé)任，做好單 位內(nèi)部科研、財(cái)務(wù)、 國資、人事、紀(jì)檢、審計(jì)等部門組織協(xié)調(diào)工作， 明確在科技成果轉(zhuǎn)化過程中的責(zé)任主體、責(zé)任范圍、免責(zé)范圍、免責(zé) 方式等問題。 第五條 (對象) 本指引適用于納入本次創(chuàng)新改革試點(diǎn)的單位，以 及其參與科技成果轉(zhuǎn)化業(yè)務(wù)及管理、服務(wù)、決策等活動的科研人員、 管理人員、領(lǐng)導(dǎo)人員(統(tǒng)稱“成果轉(zhuǎn)化參與人員”)。其他科研事業(yè)單 位可參照執(zhí)行。 第六條 (盡職免責(zé)范圍) 成果轉(zhuǎn)化參與人員根據(jù)法律法規(guī)和本單 位依法制定的規(guī)章制度，開展科技成果轉(zhuǎn)化工作，履行了民主決策程 序、合理注意義務(wù)和監(jiān)督管理職責(zé)的，即視為已履行勤勉盡責(zé)義務(wù)。 符合以下情形之一的，不予追究相關(guān)人員決策失誤責(zé)任。 ( 一) 科研人員在完成科技成果之后，及時(shí)向本單位披露科技成 果情況，經(jīng)審核后，認(rèn)為不應(yīng)以試點(diǎn)單位名義申請專利，據(jù)此放棄申 請專利導(dǎo)致單位利益受損的。 (二)管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人員已經(jīng)按照相關(guān)規(guī)定履行了通知、告知、 公示等程序，仍因?qū)σ呀?jīng)授權(quán)的科技成果進(jìn)行放棄，導(dǎo)致試點(diǎn)單位利 益受損的。 (三) 管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人員在科技成果轉(zhuǎn)化過程中，雖已履行關(guān) 聯(lián)交易相關(guān)規(guī)定程序，但仍因科研人員在成果轉(zhuǎn)化中存在關(guān)聯(lián)交易導(dǎo) 致試點(diǎn)單位利益受損的。 ( 四) 管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人員通過技術(shù)交易市場掛牌交易、拍賣等 方式確定價(jià)格，或者通過協(xié)議定價(jià)并在本單位及技術(shù)交易市場公示擬 交易價(jià)格，但科技成果后續(xù)產(chǎn)生較大的價(jià)值變化，導(dǎo)致試點(diǎn)單位利益 受損的。 (五) 管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人員在賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán) 中，對于協(xié)議約定取得成果轉(zhuǎn)化收益情形的，按照規(guī)定程序?qū)①x權(quán)成 果轉(zhuǎn)讓給全資國有企業(yè)及科研人員， 因創(chuàng)業(yè)企業(yè)經(jīng)營不善或創(chuàng)業(yè)失 敗，導(dǎo)致單位國有資產(chǎn)減損或無法收回收益的。 (六) 管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人員在賦予科研人員職務(wù)科技成果長期使 用權(quán)或所有權(quán)過程中，按照規(guī)定程序?qū)①x權(quán)成果許可或轉(zhuǎn)讓給科研人 員，因科研人員創(chuàng)業(yè)失敗，導(dǎo)致單位無法收回收益的。 (七) 管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人員在科技成果轉(zhuǎn)化過程中，雖已履行公 示等相關(guān)規(guī)定程序，仍因科技成果轉(zhuǎn)化活動引起科技成果權(quán)屬爭議、 獎酬分配爭議，給單位造成糾紛或不良影響的。 (八) 按照國家和本市科技成果轉(zhuǎn)化改革試點(diǎn)要求，管理人員和 領(lǐng)導(dǎo)人員探索科技成果轉(zhuǎn)化的具體路徑和模式，先行先試開展科技成 果轉(zhuǎn)化活動，仍給試點(diǎn)單位造成損失的。 (九) 在推動科技成果轉(zhuǎn)化過程中，科研人員、管理人員和領(lǐng)導(dǎo)人 員依法按照規(guī)章制度、內(nèi)控機(jī)制、規(guī)范流程開展其他有利于試點(diǎn)單位開 展科技成果轉(zhuǎn)化活動，仍給試點(diǎn)單位造成其他損失或不良影響的。 第七條 (負(fù)面清單) 依據(jù)本指引，職務(wù)科技成果有以下相關(guān)情形之 一的，不可賦權(quán)；成果轉(zhuǎn)化參與人員在改革試點(diǎn)中不得有以下相關(guān)行為。 ( 一) 職務(wù)科技成果若影響國家安全、國防安全、公共安全、經(jīng) 濟(jì)安全、社會穩(wěn)定等事關(guān)國家利益和重大社會公共利益。 (二) 職務(wù)科技成果涉及國家秘密，在解密或者降密之前，不得 實(shí)施轉(zhuǎn)化。 (三) 職務(wù)科技成果未嚴(yán)格遵守科技倫理規(guī)定，無法確保科技成 果轉(zhuǎn)化應(yīng)用安全可控。 ( 四) 職務(wù)科技成果不具備權(quán)屬清晰、應(yīng)用前景明朗、承接對象 明確、轉(zhuǎn)化意愿強(qiáng)烈等條件。 (五) 從事科技成果轉(zhuǎn)化的科研人員違反科學(xué)道德、科技倫理和 職業(yè)道德規(guī)范，未嚴(yán)格執(zhí)行科學(xué)技術(shù)保密要求，未經(jīng)試點(diǎn)單位允許利 用職務(wù)科技成果從事創(chuàng)辦企業(yè)等行為。 (六) 從事科技成果轉(zhuǎn)化的科研人員，將職務(wù)科技成果及其技術(shù) 資料和數(shù)據(jù)占為己有，侵犯試點(diǎn)單位的合法權(quán)益；或者以唆使竊取、 利誘脅迫等手段侵占他人的科技成果，侵犯他人合法權(quán)益。 (七) 參與科技成果轉(zhuǎn)化的領(lǐng)導(dǎo)人員、管理人員違反科學(xué)道德、 科技倫理和職業(yè)道德規(guī)范，或者利用職務(wù)之便，干擾或阻礙科技成果 轉(zhuǎn)化工作，或者擅自披露、使用或者轉(zhuǎn)讓科技成果的關(guān)鍵技術(shù)。 (八) 成果轉(zhuǎn)化參與人員玩忽職守、以權(quán)謀私。以任何名目和理 由 向科技成果轉(zhuǎn)化實(shí)施者索要或者收受可能影響成果評價(jià)與轉(zhuǎn)化行 為的禮品、禮金 (含有價(jià)券) 和禮物或提供有償服務(wù)；或者利用職權(quán) 或者職務(wù)上的影響，為配偶、子女及其配偶等親屬和其他特定關(guān)系人 員在科技成果轉(zhuǎn)化行為中提供便利和優(yōu)惠條件；或在醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)后 續(xù)成果轉(zhuǎn)化產(chǎn)品進(jìn)入本單位銷售或使用過程中，存在濫用職權(quán)、違規(guī) 審批、違規(guī)采購等行為。 (九) 承擔(dān)科技成果轉(zhuǎn)化業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)人員、管理人員，違反任職 回避和履職回避等相關(guān)規(guī)定。 第八條 (盡職調(diào)查) 試點(diǎn)單位需建立盡職免責(zé)啟動程序和規(guī)則， 在開展盡職免責(zé)調(diào)查時(shí)，應(yīng)以事實(shí)為依據(jù)，以制度規(guī)定和法律法規(guī)為 準(zhǔn)繩，認(rèn)真細(xì)致開展調(diào)查，客觀公正收集證據(jù)材料，充分聽取各方面 意見建議，科學(xué)作出盡職免責(zé)認(rèn)定結(jié)論。 第九條 (指引解釋) 本指引由上海市科學(xué)技術(shù)委員會、上海市教 育委員會、上海市衛(wèi)生與健康委員會予以解釋。 第十條 (實(shí)施期限) 本指引自實(shí)施方案發(fā)布之日起施行，有效期 不超過試點(diǎn)實(shí)施期限。
附件 1-2 上海市職務(wù)科技成果單列管理操作指引 (試行) 第一條 (依據(jù)) 為落實(shí)《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長 期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》《“十四五”技術(shù)要素市場專項(xiàng)規(guī)劃》《上海 市科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新改革試點(diǎn)實(shí)施方案》等文件精神，按照政府會計(jì) 準(zhǔn)則相關(guān)要求，結(jié)合本市實(shí)際情況，制定本指引。 第二條 ( 目的) 探索形成符合科技成果轉(zhuǎn)化規(guī)律的國有資產(chǎn)管理 模式，引導(dǎo)試點(diǎn)單位相關(guān)部門統(tǒng)籌協(xié)同，建立切實(shí)可行的單位職務(wù)科 技成果專門管理制度和監(jiān)管機(jī)制，確保不會造成重大違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和 資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。 第三條 (原則) 試點(diǎn)單位自行研究開發(fā)形成的科技成果，并形成 專利權(quán)、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)，屬于國有資產(chǎn)。試點(diǎn)單位享有科技 成果管理自主權(quán)，在滿足政府會計(jì)準(zhǔn)則相關(guān)要求基礎(chǔ)上，遵循科技成 果轉(zhuǎn)化規(guī)律，合理合規(guī)科學(xué)開展科技成果單列管理。其他科研事業(yè)單 位可參照執(zhí)行。 第四條 (主體) 本指引適用于納入本次創(chuàng)新改革試點(diǎn)的單位。試 點(diǎn)單位應(yīng)強(qiáng)化主體責(zé)任，落實(shí)技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 牽頭，協(xié)調(diào)科研、 財(cái)務(wù)、 國資、紀(jì)檢等部門，根據(jù)職務(wù)科技成果的研究和開發(fā)特點(diǎn)及 屬性，對科技成果進(jìn)行臺賬管理，開展資產(chǎn)確認(rèn)、使用、處置等無形 資產(chǎn)過程管理。其他科研事業(yè)單位可參照執(zhí)行。 第五條 (范圍) 本指引所稱科技成果的形式包括專利權(quán)、軟件著 作權(quán)、植物新品種權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)等按法律程序已申請 取得的成果 (統(tǒng)稱“授權(quán)成果”)，也包括專利申請權(quán)、專有技術(shù)等尚 未申請但由試點(diǎn)單位享有權(quán)利的成果 (統(tǒng)稱“未授權(quán)成果”)。 第六條 (成果披露) 科技成果完成人應(yīng)及時(shí)向試點(diǎn)單位技術(shù)轉(zhuǎn)移 機(jī)構(gòu) (部門) 披露科技成果，披露的信息包括科技成果基本信息、研 究開發(fā)情況、市場應(yīng)用前景等。利用財(cái)政資金等單位外部資金設(shè)立的 科研項(xiàng)目，應(yīng)提交科研計(jì)劃項(xiàng)目合同及任務(wù)書等材料，利用單位自有 資金設(shè)立的科研項(xiàng)目，應(yīng)提交研發(fā)計(jì)劃書等相關(guān)材料。 第七條 (審核登記) 技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 對該科技成果進(jìn)行審 核，審核通過的予以登記，并對成果屬性、成果階段、轉(zhuǎn)化狀態(tài)等信 息進(jìn)行臺賬標(biāo)記。 科技成果臺賬標(biāo)記可包括以下內(nèi)容：屬性標(biāo)記包括授權(quán)成果、未 授權(quán)成果；階段標(biāo)記分為研究階段、開發(fā)階段、無法區(qū)分研究或開發(fā) 階段；轉(zhuǎn)化狀態(tài)標(biāo)記分為未轉(zhuǎn)化、意向轉(zhuǎn)化、已轉(zhuǎn)化，其中已轉(zhuǎn)化還 可以根據(jù)技術(shù)迭代、多次許可等特點(diǎn)標(biāo)記轉(zhuǎn)化頻次。 第八條 (階段分類) 科技成果在進(jìn)行所處階段標(biāo)記時(shí)，可從以下 方面實(shí)施。 ( 一) 研發(fā)活動起始點(diǎn)判斷。技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 可根據(jù)項(xiàng)目 進(jìn)展情況判斷科技成果開展研發(fā)活動的起始點(diǎn)。例如，利用財(cái)政資金 等設(shè)立的科研項(xiàng)目，可以將立項(xiàng)之日作為起點(diǎn)；利用其他企事業(yè)單位 資金設(shè)立的科研項(xiàng)目，可以將合同簽訂之日作為起點(diǎn)；利用試點(diǎn)單位 自有資金設(shè)立的科研項(xiàng)目，可以將單位決策機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)同意立項(xiàng)之日， 或科研人員將研發(fā)計(jì)劃書提交單位科研管理部門審核通過之 日作為 起點(diǎn)。 (二) 開發(fā)階段判斷。根據(jù)《政府會計(jì)準(zhǔn)則制度解釋第 4 號》規(guī) 定，當(dāng)科技成果同時(shí)滿足進(jìn)入開發(fā)階段條件時(shí)，試點(diǎn)單位可以認(rèn)定該 科技成果進(jìn)入開發(fā)階段。在認(rèn)定過程中應(yīng)當(dāng)有相關(guān)證據(jù)支持作為輔助 判斷，如以科技成果轉(zhuǎn)化為目的技術(shù)評估報(bào)告、對科技成果有明確受 讓單位或轉(zhuǎn)化意向合同、本市技術(shù)交易場所的相關(guān)證明材料等。 在沒有明確證據(jù)無法進(jìn)行開發(fā)階段判斷的，則認(rèn)定為研究階段。 第九條 (分類管理) 試點(diǎn)單位技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 可分以下情 形進(jìn)行分類標(biāo)記管理，財(cái)務(wù)部門依據(jù)成果階段的分類標(biāo)記進(jìn)行財(cái)務(wù)記 賬處理。 ( 一) 未獲知識產(chǎn)權(quán)證書或已獲知識產(chǎn)權(quán)證書，但無明確轉(zhuǎn)化意 向的成果，標(biāo)記為研究階段。 (二) 有明確轉(zhuǎn)化意向或簽訂轉(zhuǎn)化合同等同時(shí)滿足開發(fā)階段條件 的成果，標(biāo)記為開發(fā)階段。 第十條 (資產(chǎn)價(jià)值確認(rèn)) 科技成果處于研究階段時(shí)，不確認(rèn)無形 資產(chǎn)，發(fā)生的支出由財(cái)務(wù)部門根據(jù)科技成果完成人的申請，直接計(jì)入 當(dāng)期費(fèi)用?？萍汲晒M(jìn)入開發(fā)階段后，發(fā)生的支出先按合理方法進(jìn)行 歸集，如果最終形成無形資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)確認(rèn)為無形資產(chǎn)；如果最終未 形成無形資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。科技成果尚未進(jìn)入開發(fā)階段， 或者確實(shí)無法區(qū)分研究階段支出和開發(fā)階段支出，但按法律程序已申 請取得無形資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)將依法取得時(shí)發(fā)生的注冊費(fèi)、聘請律師費(fèi)等 費(fèi)用確認(rèn)為無形資產(chǎn)。 第十一條 (資產(chǎn)處置) 科技成果處于開發(fā)階段或因成果轉(zhuǎn)讓致使 試點(diǎn)單位不再擁有權(quán)利的，由技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 核實(shí)轉(zhuǎn)化履約情 況、權(quán)屬變更原因、成果法律狀態(tài)等情況，交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行無形資產(chǎn) 賬務(wù)處理。 科技成果完成人放棄維持或其他原因主動放棄權(quán)利的科技成果， 由技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 進(jìn)行公示，公示期滿即為自動放棄。完成人 申請放棄的科技成果已經(jīng)確定為無形資產(chǎn)的，由技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)(部門) 審核后，交財(cái)務(wù)部門進(jìn)行無形資產(chǎn)賬務(wù)處理。 第十二條 (定期機(jī)制) 試點(diǎn)單位技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 加強(qiáng)科技 成果國有資產(chǎn)的常態(tài)化管理，并與財(cái)務(wù)、國資等部門形成定期處理機(jī) 制，每年固定時(shí)間前將上一年度的科技成果國有資產(chǎn)情況報(bào)送財(cái)務(wù)、 國資等部門集中處理。 第十三條 (服務(wù)委托) 本市技術(shù)交易場所應(yīng)發(fā)揮技術(shù)權(quán)益登記平 臺功能，為進(jìn)場交易科技成果階段分類、資產(chǎn)價(jià)值確認(rèn)、資產(chǎn)處置等 方面，提供科技成果確權(quán)、確價(jià)等方面的交易支撐，其出具的進(jìn)場交 易的專有技術(shù)或?qū)＠暾埓_權(quán)憑證、公示證明、交割憑證、評價(jià)報(bào)告 等可作為試點(diǎn)單位科技成果單列管理的過程材料。 鼓勵第三方專業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)為科技成果單列管理提供服務(wù)，通 過收取服務(wù)費(fèi)用、服務(wù)換股權(quán)等方式，開展專利申請前成果披露、轉(zhuǎn) 化價(jià)值評估、轉(zhuǎn)化路徑設(shè)計(jì)、知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)、技術(shù)投融資等服務(wù)，或 開展專利等科技成果的集中托管運(yùn)營。 第十四條 (包容監(jiān)管) 單位內(nèi)部紀(jì)檢、審計(jì)會同財(cái)務(wù)、國資等部 門應(yīng)以是否符合中央精神和改革方向、是否有利于科技成果轉(zhuǎn)化作為 對科技成果轉(zhuǎn)化活動的定性判斷標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)行審慎包容監(jiān)管，并配合技 術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu) (部門) 建立職務(wù)科技成果單列管理制度，確保不會造成 重大違法違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和資產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)。在試點(diǎn)單位開展國有資產(chǎn)管理和 接受外部監(jiān)管時(shí)，單列反映有關(guān)科技成果資產(chǎn)管理的情況。 第十五條 (指引解釋) 本指引由上海市科學(xué)技術(shù)委員會、上海市 教育委員會、上海市衛(wèi)生與健康委員會、上海市財(cái)政局予以解釋。 第十六條 (實(shí)施期限) 本指引自實(shí)施方案發(fā)布之日起施行，有效 期不超過試點(diǎn)實(shí)施期限 政策來源：上?？莆?/span>
上海高新技術(shù)企業(yè)服務(wù)中心
項(xiàng)目申報(bào)辦公室：李老師
電話/微信：15901996329
*本文發(fā)布的政策內(nèi)容由上海高新技術(shù)企業(yè)服務(wù)中心整理解讀，如有紕漏，請與我們聯(lián)系。
上海高新技術(shù)企業(yè)服務(wù)中心：權(quán)威的產(chǎn)業(yè)政策輔導(dǎo)服務(wù)平臺，指導(dǎo)企業(yè)申請各類政府無償資助專項(xiàng)資金，包括上海市科委、經(jīng)信委、發(fā)改委、商委、科創(chuàng)辦以及各區(qū)部門項(xiàng)目，專業(yè)申報(bào)，重點(diǎn)立項(xiàng)。
上海市科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)新改革試點(diǎn)實(shí)施方案 (草案)
項(xiàng)目申報(bào)辦公室：李老師
電話/微信：15901996329
*本文發(fā)布的政策內(nèi)容由上海高新技術(shù)企業(yè)服務(wù)中心整理解讀，如有紕漏，請與我們聯(lián)系。
上海高新技術(shù)企業(yè)服務(wù)中心：權(quán)威的產(chǎn)業(yè)政策輔導(dǎo)服務(wù)平臺，指導(dǎo)企業(yè)申請各類政府無償資助專項(xiàng)資金，包括上海市科委、經(jīng)信委、發(fā)改委、商委、科創(chuàng)辦以及各區(qū)部門項(xiàng)目，專業(yè)申報(bào)，重點(diǎn)立項(xiàng)。
